Лизинг или кредит: Оценка 6: 2 в пользу аренды

Лизинг или кредит: Оценка 6: 2 в пользу аренды

Лизинг или кредит: счет 6:2 в пользу лизинга

В предыдущей статье мы ответили на вопрос «более выгодно купить машину – для себя или для компании?» И мы пришли к выводу, что вы, как предприниматель, вы можете сэкономить до 46%, покупая автомобиль для компании.

Между тем, небольшие компании часто не имеют денег в их распоряжении. В этой ситуации вы должны занимать деньги – вы можете взять кредит или взять автомобиль в лизинге.

Оба варианта были рассмотрены под углом 8 параметров, важных для каждой компании. В каждом раунде мы допускаем 1 балл лизинга или кредит, а в конце статьи мы суммируем «матч» и появляются победителя.

Раунд 1. Внесение первоначального взноса

    В случае автомобильного кредита стандартная авансовая оплата за покупку автомобиля составляет от 15%. Однако, как правило, юридические лица принимают склонные кредиты, в которых, конечно, нет предоплаты. Полная сумма для покупки также может быть получена из банка, если компания имеет открытую кредитную линию. На данный момент следует учитывать, что этот кредитный инструмент обычно требует жидкой безопасности, то есть установление залога. И получение определенного количества банковского кредита затруднит последующее финансирование, которое следует также учитывать при выборе этого метода получения денег. В лизинге стандартная авансовая оплата составляет от 5%. Кроме того, крупные лизинговые компании регулярно (ежемесячно для различных видов автомобильного оборудования) проводятся специальными программами и акциями, которые не требуют выплаты предоплаты. Лизинг не требует безопасности (см. «Кредитная и защита безопасности» ниже).

Вывод: кредит удобнее, когда речь идет о предоплате, если доступен необходимая безопасность, и уровень кредита низкий. В противоположном случае лизинг удобнее, поскольку авансовый платеж низкий, а залог не требуется.

Тем не менее, кредит открывает счет и зарабатывает первый момент!

Раунд 2. Получение скидки на автомобиль

    В случае кредита, скидки на автомобиль скорее, кроме правила. Кредитные продукты (и акции и специальные предложения) банки обычно предназначены для физических лиц, и редкие скидки (в форме сниженной процентной ставки) для юридических лиц незначительны. Тем не менее, кредит имеет свои нюансы: компании с большими флотами, регулярно покупая большие объемы оборудования, часто имеют свои скидки от производителей автомобилей. В аренде покупка автомобиля со скидкой в ​​90% случаев. Дело в том, что сами большие лизинговые компании получают огромные скидки от производителей автомобилей благодаря регулярным закупкам транспортных средств. И повысить конкурентоспособность их предложений: «Они делятся» с клиентами. Пример: Лизинговая компания, покупая год для своих клиентов с 5000 автомобилей Audi. Конечно, с этим количеством Audi дает аренду компания «Количественная» скидка – скажем, 10%. И 5% этого – это выгода для клиента, для которого компания покупает автомобиль.

Таким образом: Лизинг продает большинство автомобилей со скидкой в ​​отношении рыночной стоимости, поэтому оно более прибыльна. Исключением является ситуация, когда «вы получили» в некоторых банковских действиях, или ваша компания покупает такие суммы оборудования, которые имеют скидки на уровне лизинговых компаний.

Лизинг восстанавливает 1 балл в отношении кредита. Результат 1: 1!

Раунд 3. Обеспечение кредита и залог

    В случае кредита, транспортное средство или машина, являющаяся предметом финансирования, действует как безопасность. Если кредит является стороной, основные средства или товары на рынке могут быть использованы в качестве безопасности. Кроме того, банк кредитования может потребовать передачу подрядчиков на свои счета на условие поддержания определенного баланса на них. «Скидка» для кредита (разница между фактической стоимостью и значением, согласно которой Банк Банка) составляет около 20% для основных средств или на 50-60% для товаров на торговле. В лизинге финансируется безопасность автомобиля – никакой дополнительной безопасности не требуется.

Вывод: с точки зрения обеспечения, лизинга и кредиты равны, когда кредит является преднамеренным (для конкретного оборудования). И наоборот, лизинг более выгоден, так как не требует дополнительной защиты. Учитывая, что автокредиты для компаний – редкость, а чаще всего это нецелевой кредит, преимущества лизинга становятся гораздо важнее.

Лизинг уверенно движется вперед. 2: 1 в пользу лизинга!

Читайте также:  Смена регистрационных документов транспортного средства при смене имени в 2021 году

Раунд 4. Балансовые показатели и возможность дополнительного финансирования

    Выдавая ссуду, банк оценивает кредитоспособность заемщика на основании его баланса. Одним из таких показателей является финансовый леверидж, то есть отношение привлеченных кредитов к активам. Если это соотношение слишком велико с точки зрения банка (компания «перевыполнена»), банк может отказать в выдаче кредита. Таким образом, покупая автомобиль в кредит, компания увеличивает свой долг и тем самым снижает свои шансы на получение других кредитов в будущем. Благодаря лизингу можно «снять» с баланса сумму долга (она переносится на баланс самой лизинговой компании), что «открывает путь» к дополнительному финансированию за счет кредита.

Вывод: каждый новый заем увеличивает «задолженность» баланса компании и препятствует последующему финансированию. Если вы планируете взять другие займы в будущем (или возникнет форс-мажор), лизинг определенно позволит вам это сделать, а текущий заем – нет.

Лизинг по-прежнему конкурирует со своим противником 3: 1!

Раунд 5. Налогообложение

    По кредиту амортизация автомобиля списывается за счет производственных затрат, размер которых определяется правилами бухгалтерского учета, установленными Минфином. Проценты по кредиту сверх ставки рефинансирования ЦБ РФ, умноженной на 1,8, выплачиваются из прибыли заемщика. Лизинг позволяет применить механизм ускоренной амортизации к приобретаемым автомобилям с коэффициентом не выше 3 (за исключением легковых автомобилей с объемом двигателя менее 3,5 л). Срок амортизации грузовых автомобилей и спецтехники (амортизационные группы 4 и 5) при лизинге составляет 21 и 29 месяцев соответственно. В случае стандартного кредита этот срок составляет 5-7 и 7-10 лет.
    Лизинговые сборы, включая авансовый платеж, налог на недвижимость и транспортные средства, страхование и т. Д., Включены в производственные затраты. Компания, сдающая в аренду автотранспортное средство, может выбрать аванс и рассрочку лизинга так, чтобы налог на прибыль был снижен до минимума.

В результате лизинг позволяет относить большую часть затрат к расходам и экономить на корпоративном подоходном налоге.

Гарантированная аренда получает еще 1 балл. Результат 4: 1.

Раунд 6. Время, затраченное на сделку

    В случае немаркированной ссуды банк несет определенный риск, анализ и минимизация которого требует дополнительного времени.
      Во-первых, необходимо установить оценочную стоимость заложенного имущества. Эта процедура выполняется банком или независимой компанией и занимает примерно одну неделю. Во-вторых, банку часто требуется значительное количество документов, в том числе нотариальных, а также справки из других банков и государственных учреждений. После сбора документации и проведения оценки банк принимает кредитную заявку для окончательной проверки. Чем больше сумма, тем дольше принимается решение по заявке. Единственное исключение – если у кредитной компании есть открытая кредитная линия. В этом случае процесс покупки автомобиля в кредит занимает всего 1-2 дня.

    В случае лизинга с учетом меньшего риска (см. «Залог и обеспечение кредита» выше) пакет необходимых документов сокращается, и заявка обрабатывается быстро – в течение 1-3 дней.

Вывод: без открытой кредитной линии срок автолизинга в несколько раз короче кредита.

Еще один аргумент в пользу лизинга – сможет ли кредит окупиться? Результат 5: 1.

Раунд 7. Дополнительные услуги

    При получении кредита банк обычно финансирует только покупку автомобиля и его страховку. Лизинговая компания обычно предоставляет не только финансирование и страхование, но также регистрацию, обслуживание, выгодные топливные программы и помощь на дороге. Также возможно заключение договора операционной аренды, при котором после окончания договора клиенту не нужно покупать транспортное средство и продавать его на вторичном рынке. В этом случае клиент оплачивает только часть стоимости автомобиля, а лизинговые платежи будут до 2 раз ниже, чем при финансовом лизинге или ссуде. Лизинговая компания также может взять на себя функцию управления автопарком компании, своевременно проверять и оплачивать топливо, обеспечивать замену автомобилей и т. Д.

Вывод: лизинг удобнее, потому что дает возможность получить комплексное обслуживание, максимально упрощая процесс сбора и эксплуатации как отдельного транспортного средства, так и всего автопарка.

Лизинг получает еще 1 балл! Неужто кредит не в том, что ответить сопернику? Результат – 6: 1 в пользу лизинга.

Раунд 8. Изъятие транспортного средства при невыполнении обязательств

    Банк, предоставивший ссуду, имеет право наложить арест на машину в суде. Кроме того, в кредитном договоре могут быть предусмотрены дополнительные меры безопасности:
      Безналичный овердрафт (обычно со счета в банке-кредиторе); направление всей выручки на счет должника для погашения ссудной задолженности.

    Лизинговая компания в случае невыполнения условий договора имеет право расторгнуть договор и забрать транспортное средство во внесудебном порядке. Как и в случае с займом, лизинговая компания имеет право напрямую списать средства должника – в любом банке-клиенте. При этом предмет аренды является собственностью лизинговой компании на протяжении всего срока действия договора, поэтому он не подлежит аресту или конфискации кредиторами в случае экономических споров между лизингополучателем и его кредиторами. Арендованный объект еще можно использовать и приносить доход.

В итоге: процедура приема в аренду без оплаты часто бывает проще, но благодаря претензиям других кредиторов арендатор сохраняет свои машины в рабочем состоянии и не теряет от них прибыль, что в конечном итоге может помочь расплатиться с кредиторами.

Наконец, нам удалось заработать хотя бы одно дополнительное очко, помимо первого раунда! Результат 6-2.

Итого — что же выгоднее?

Кредит получил 2 балла благодаря преимуществу по таким вещам, как:

    Продвигать. Изъятие автомобиля в случае неисполнения обязательств

Лизинг получил 6 баллов благодаря преимуществам по следующим параметрам:

    Получение скидки на автомобиль Залог и залог по кредиту Остаток и наличие дополнительного финансирования Налоги Время, необходимое для завершения транзакции Услуги с добавленной стоимостью

Результат: 6: 2 в пользу лизинга.

Как видите, по большинству параметров лизинг выгоднее и удобнее, чем кредит. Хотя бывают и исключения: кредит хорош, пока есть открытая кредитная линия и залог.

Поэтому мы настоятельно рекомендуем компаниям, которые планируют покупать автомобиль, пересмотреть все «за» и «против», оценить свои возможности – и только исходя из этого выбрать подходящий вид финансирования.

Лизинг или кредит: что выгоднее для ИП

Автор статьи – Контур. Бухгалтерский копирайтер.

Чем кредит отличается от лизинга

Предприниматель берет ссуду в банке и погашает ее с процентами. Автомобиль, купленный на эти деньги, становится его собственностью с момента покупки.

Лизинг означает, что предприниматель арендует автомобиль у компании, которой он принадлежит, и платит ежемесячную плату, аналогичную лизингу. Предприниматель может купить недвижимость или вернуть ее владельцу по окончании контракта, если она больше не нужна.

До сих пор кредит был более популярен среди предпринимателей в нашей стране, но лизинговые компании пытаются изменить эту тенденцию, полагаясь на то, что лизинг выгоднее для предпринимателей и его проще оформить.

Особенности кредита

Банки предоставляют ссуды предпринимателям в соответствии с нормативными актами ЦБ РФ, Законом № 395-1 и внутренними документами. Они оценивают платежеспособность и состояние заемщика, учитывают риск заемщика и могут отказать без объяснения причин. Срок принятия кредитного решения может быть отложен на несколько дней, если банк запрашивает дополнительные документы или обязывает индивидуального предпринимателя оформить страхование жизни. Для получения крупного кредита может потребоваться ликвидное обеспечение – имущество, автомобиль, ценные бумаги – или гарантия другого лица.

Обычно ссуда выдается на срок до 5 лет, и чем дольше ссуда, тем выше процентная ставка. Выплаты по кредиту производятся по графику, банк неохотно его меняет, при проблемах с выплатами у ИП редко снижают процентную ставку, а еще реже дают отсрочку. Расторжение договора с банком невозможно. За просрочку платежа налагаются штрафы, а в случае неисполнения обязательств на имущество может быть наложен арест или поручитель может быть привлечен к ответственности, в том числе в суде.

Имущество, приобретенное на деньги в кредит, является собственностью индивидуального предпринимателя. Он сам решает проблемы, возникшие с этой недвижимостью: ремонтирует, заменяет, ищет специалистов для адаптации.

Особенности лизинга

Лизинговые компании оформляют лизинг исключительно на основании своих внутренних документов, проводят собственный анализ деятельности ИП и принимают решения о сдаче имущества в аренду. Их требования менее строгие, чем у банков, а также легче получить лизинг недвижимости. Решение принимается в течение 1-3 дней, а предварительное решение – в течение часа. Залог и поручительство не требуются.

Компании готовы изменить график платежей, учесть сезонность бизнеса, предусмотреть отсрочку или уменьшить оплату в «низкий сезон». Если у IE нет денег для его оплаты, он может пойти навстречу и изменить утвержденный план оплаты, сократить или продлить срок аренды. Если ситуация плохая – лизинговая компания может расторгнуть договор и вернуть недвижимость.

Еще один плюс: если у предпринимателя помимо лизинга есть ссуда и с ней проблемы, банк не сможет взять предмет лизинга в счет ссуды, потому что он не принадлежит предпринимателю – так компания не останется. без основных средств.

Индивидуальный предприниматель не является собственником объекта аренды, а значит, все возникающие проблемы решает арендодатель: он занимается ремонтом, настройкой и возвратом по гарантии. Если недвижимость находится на балансе лизингодателя, ИП не платит налог на имущество, транспортный налог (хотя эти расходы обычно включаются в регулярные лизинговые платежи лизинговой компании).

В большинстве случаев лизинг экономически более выгоден, чем кредит, но в каждой конкретной ситуации все нужно тщательно просчитывать, сравнивать и делать выбор исходя из цифр.

Какие расчеты нужны для выбора кредита или лизинга

Ежемесячные платежи и рентабельность бизнеса. Прежде всего, важно знать ежемесячные платежи по аренде и ссуде и посмотреть, сможет ли компания привлечь достаточно денег для их выплаты. Допустим, вы купите лишнюю машину, это увеличит прибыль таксомоторного парка. Но если вы заменяете устаревшее оборудование на новое, вряд ли ваш доход значительно увеличится. Так что нужен точный расчет.

Собственность и стоимость собственности. В случае ссуды вы покупаете недвижимость и вносите ее в бухгалтерские книги по стартовой цене. В случае лизинга в конце периода лизинга мы становимся собственником и приобретаем СИЗ по гораздо более низкой цене. Это важно для:

    Расчет налога на имущество: арендодатель платит налог на имущество, и стоимость имущества важна, так как чем выше стоимость, тем выше налог; по амортизации и списаниям: чем больше значение, тем больше амортизация; расчет НДС, если вы собираетесь продавать активы: чем больше разница между продажной ценой и остаточной стоимостью, тем больше НДС.

Расходы на оплату. Лизинговые платежи полностью израсходованы, что снижает налоговую базу. В случае погашения кредита списываются только проценты по кредитам – уменьшение налоговой базы не такое существенное. Это важно, если вы работаете по OSNO или USN «Доход за вычетом затрат». В случае СТС «Доход» или патента это не имеет значения.

Куда обращаться за лизингом

У каждого свое представление о том, куда предприниматель должен обратиться за ссудой. Поговорим о получении аренды. На российском лизинговом рынке работает несколько сотен профессиональных крупных компаний и еще больше мелких частных игроков. Есть три типа лизинговых компаний, но с первыми двумя безопаснее заключать договоры:

    лидеры рынка, отделения банков; производители машин, увеличивающие продажи за счет лизинга; независимые компании.

Выбирая лизинговую компанию, обращайте внимание на ее рейтинг, срок работы и финансовые показатели – для вас важно, чтобы компания работала эффективно, пока вы сдаете недвижимость в аренду с возможностью дальнейшей покупки.

При заключении договора следует обратить внимание на ограничения условий лизинга: например, может быть запрет на досрочный выкуп или индивидуальный предприниматель не может выбрать, брать или нет имущество на балансе.

Как видите, сделать выбор в пользу лизинга или кредита можно только после тщательного исследования и расчетов. Лизинг не всегда выгоднее кредита, хотя в большинстве случаев это так, и популярность лизинга в России только растет.

Ведение учета основных средств и аренды на сайте Контур. Бугалтерия. Система имеет простой учет, расчет заработной платы, отчетность, автоматический учет и напоминания, подсказки и управленческие отчеты для финансового контроля. Первые две недели бесплатно для всех новых участников.

Оцените статью
Добавить комментарий