Кредит; ли; лизинг: отличие, преимущества; а также; недостатки – буквы

Кредит; ли; лизинг: отличие, преимущества; а также; недостатки – буквы

Кредит или лизинг: разница, преимущества и недостатки

Лизинг — это финансовая аренда

В лизинге всегда участвуют три человека:

    Арендодатель – лизинговая компания, покупающая и сдающая в аренду оборудование; Продавец – лицо, у которого арендодатель приобретает оборудование. Арендатор – компания, получающая арендованный актив.

В случае лизинга заключаются два договора. Первый – это договор купли-продажи между всеми сторонами. Второй – договор аренды между арендодателем и арендатором, в котором оговариваются все условия и форма оплаты.

По окончании аренды оборудование переходит в собственность арендатора, если не оговорено иное. До расторжения договора имущество принадлежит арендодателю.

Кредит — это банковский продукт, аналог займа

При предоставлении ссуды банк предоставляет заемщику ссуду наличными с определенной процентной ставкой. Кредит может быть целевым, т. е. банк выдает его на определенную покупку, например, на покупку оборудования. Если ссуда не преднамеренная, заемщик может потратить ее по своему усмотрению.

В ссуде участвуют всего два человека: банк-ссудитель и заемщик. Кредитор предоставляет ссуду, а заемщик обязуется вернуть ее по истечении определенного периода времени, включая проценты за пользование деньгами банка.

Продавая оборудование, продавец может даже не знать, что покупатель платит по кредиту.

Отличие кредита от лизинга

Несмотря на то, что оба продукта предназначены для одной и той же цели – закупки оборудования и станков, они имеют некоторые существенные различия. Кредит иногда бывает выгоднее лизинга.

Целевая направленность

Кредит – это более широкий продукт, чем лизинг. Его можно использовать для:

    рабочий капитал; покупка оборудования, машин и автомобилей; покупка недвижимости; погашение прочих займов и др.

В целом кредит можно использовать на любые нужды, в том числе на покупку оборудования.

Лизинг не зря называют финансовым лизингом. Этот продукт можно использовать только для покупки машин, транспортных средств или оборудования. Это означает, что это строго целевой продукт.

Количество участников

При подписании кредита между банком и заемщиком подписывается договор. В нем прописаны все условия: сумма, сроки, проценты, график погашения, штрафы и так далее. В контракте участвуют только две стороны.

К договору аренды прилагается трехсторонний договор купли-продажи, в котором лизинговая компания выступает в роли покупателя, продавца и арендатора.

Право собственности

Когда недвижимость покупается в кредит, она сразу становится собственностью покупателя. Да, он может быть передан в залог, но право собственности остается за заемщиком. Кроме того, недвижимость регистрируется на балансе компании-покупателя.

В случае лизинга имущество принадлежит лизинговой компании. Он переходит к лизингополучателю только после окончания договора лизинга. Сам актив может находиться либо на балансе арендодателя, либо на балансе арендатора. Чаще всего выбирают первый вариант, потому что он более выгоден и легче заселяется.

Стоимость продукта

При сравнении процентной ставки по кредиту и лизингу первый вариант выиграет в заявлении «лицом к лицу», потому что процентная ставка по кредиту ниже, чем по лизингу. Но есть две проблемы.

Во-первых, арендодатель берет на себя часть затрат, связанных с предметом аренды, таких как техническое обслуживание и страхование.

Во-вторых, некоторые лизинговые компании на постоянной основе сотрудничают с производителями, которые предлагают арендодателям специальные цены ниже рыночных. Так что иногда покупка оборудования в лизинг обходится дешевле, чем в кредит, именно потому, что лизинговая компания имеет скидки от производителей. Это часто бывает при покупке автомобилей в лизинг.

Читайте также:  Возмещение ОСАГО: Что нужно учитывать при обращении в страховую компанию?

Эксплуатационные преимущества

При покупке недвижимости в кредит банк не поможет вам выбрать ее или адаптировать под ваши индивидуальные потребности. Фактически, вы получаете только деньги, и то, на что вы их тратите, не имеет большого значения для банка.

Лизинг также предполагает пакет дополнительных услуг. Например, при покупке автомобиля арендодатель позаботится о его страховке и послегарантийном обслуживании. Лизинговая компания подготовит для вас целую команду, в том числе инженера, который поможет подобрать оборудование и запустить его.

Налоговые преимущества

С ссудой не связано никаких налоговых сбережений. Проценты по кредиту могут быть засчитаны в лучшем случае как расходы при расчете налога на прибыль.

В случае лизинга налоговые льготы намного больше. Основная причина в том, что вы не покупаете оборудование, а сдаете его в аренду, поэтому компания может сэкономить на трех налогах:

НДС – лизингополучатель берет ссуду и снижает уплачиваемый в бюджет налог, на который лизинговая компания выставляет ежемесячные счета. Налог на прибыль – расходы по аренде относятся на стоимость изготовления. Налог на недвижимость – предмет аренды не отображается в балансе арендатора и не включается в налоговую базу до срока действия договора. Кроме того, арендованный актив амортизируется с использованием коэффициента ускорения 3, что позволяет сэкономить до трех раз, когда арендатор владеет арендованным активом.

Срок получения

Кредит можно получить на любой срок от нескольких месяцев до нескольких десятков лет. Во многом это зависит от банка и цели, на которую расходуются средства. Например, инвестиционные кредиты выдаются на 10-15 лет. В зависимости от периода меняются и условия: процентная ставка, частота погашения, размер обеспечения и так далее.

Лизинговая компания не является банком, поэтому условия более скромные. Обычно срок аренды составляет 1-3 года, но можно найти предложения и на 5 лет.

Требования для получения

Банки предъявляют очень строгие требования к кредитованию. Во-первых, они детально проверит вашу финансовую отчетность за 2–3 года, запросят налоговые декларации, переводные балансы, справки из налоговой инспекции и выписки со счетов. В некоторых случаях им даже нужен бизнес-план.

И, к сожалению, даже полностью оформленный пакет документов не гарантирует получение кредита. У банков есть внутренние нормативные документы, которые определяют требования к показателям деятельности заемщика: рентабельность, коэффициент финансовой устойчивости, автономность, ликвидность, чистая приведенная стоимость и так далее.

Очень часто банки просят залог или гарантию по кредиту, чтобы повысить вероятность его возврата.

У лизинговых компаний менее строгие требования. Они также требуют большого количества документов, но вероятность одобрения намного выше. Приобретенное имущество по-прежнему будет принадлежать арендодателю. В случае неуплаты его можно сразу забрать у арендатора и продать. Это даже проще, чем если бы имущество было заложено. Таким образом, арендодатель минимизирует свой риск.

Первоначальный взнос

В случае ссуды не всегда требуется предоплата. Например, если ссуда не является целевой, авансовый платеж отсутствует. В случае целевого кредита банки обычно требуют предоплату до 30%.

Читайте также:  Обмен водительских прав 2021: Пакет инструкций и документов для замены водительских прав в МФЦ, Дорожной полиции и государственных службах

В лизинге предоплата обычно является необходимым условием. Его размер составляет до 30%. Однако лизинговые компании более гибкие, поэтому можно договориться о меньшем первоначальном взносе. Иногда возможно оформление аренды без внесения предоплаты.

Последствия неплатежеспособности

Если у компании возникнут трудности с выплатой кредита, она может договориться с банком о рефинансировании или реструктуризации. У банка есть несколько вариантов: снизить процентную ставку, изменить график погашения или продлить срок кредита. Ваше банкротство не на пользу банку.

Также можно попробовать договориться с лизинговой компанией. Они также заботятся о привлечении и удержании клиентов. Тем не менее, объект аренды целиком принадлежит арендодателю. Так они долго не вытащат вас из финансовой несостоятельности.

Преимущества и недостатки лизинга

В таблице мы собрали плюсы и минусы покупки оборудования в лизинг.

Преимущества Недостатки
+ не требует безопасности и гарантии– Сложнее вести переговоры в случае проблем с платежеспособностью
+ автомобили можно приобрести по цене ниже рыночной– в случае просрочки платежа оборудование может быть немедленно забрано обратно
+ менее серьезные требования к заемщику– более высокая процентная ставка
+ налог на недвижимость, налог на прибыль и НДС можно сэкономить согласно закону– имущество остается собственностью арендодателя до закрытия договора
+ более быстрая обработка заявки, чем в случае кредита– лизинг предназначен для конкретных целей
+ лизинговая компания берет на себя часть расходов на обслуживание и страхование– договор лизинга заключается на короткий срок
+ легче договориться об индивидуальных условиях

Преимущества и недостатки кредита

Кредит не подлежит отмене. В этой таблице мы собрали все его преимущества и недостатки по сравнению с лизингом.

Преимущества недостатки
+ недвижимость сразу переходит в собственность заемщика– строгие требования к заемщику
+ более низкая процентная ставка– долго рассматривать заявку
+ кредит можно использовать на любые цели– нет экономии на налогах
+ Более длительный срок кредита– требуется гарантия или гарантия
+ Легче договориться о рефинансировании и реструктуризации

Мы рекомендуем облачный сервис Контур. В нашей программе вы можете легко вести учет, включая ссуды и лизинг, платить налоги и заработную плату, а также отправлять отчеты. Мы даем всем новым пользователям 14-дневный бесплатный пробный период.

Лизинг

Лизинг – это вид финансовой услуги, суть которой заключается в финансировании покупки основных средств путем покупки недвижимости арендной компанией у поставщика и ее долгосрочной аренды клиенту-арендатору (юридическому лицу) с последующая покупка.

Лизинг подходит для покупки легковых автомобилей и фургонов, грузовиков, дорожной техники (строительной и специальной). Наши специалисты всегда предложат предпринимателям и владельцам малого бизнеса выгодные условия лизинга техники и оборудования.

Да, это будет лучший способ. Таким образом, вы не только купите необходимое транспортное средство, но и сэкономите деньги благодаря возмещению НДС, снижению налога на прибыль, субсидируемому государством лизингу и скидкам производителей автомобилей.

Лизинговая компания приобретает недвижимость и передает ее третьему лицу (заказчику – арендатору) в пользование на определенный период времени. Продавца выбирает третье лицо – арендатор, потребитель данной финансовой услуги. В течение срока аренды клиент оплачивает стоимость недвижимости плюс арендную плату. По истечении указанного в договоре времени и уплаты согласованной суммы имущество переходит в собственность арендатора. Таким образом, оптимальный срок лизинга сокращает ежемесячные платежи и позволяет оптимально управлять активами и получать прибыль с комфортной для компании долговой нагрузкой.

Читайте также:  Плановое расторжение договора лизинга, досрочное приобретение предмета лизинга, расторжение договора

Уникальность этого финансового инструмента в том, что он органично сочетает в себе черты долгосрочной аренды и финансового кредита.

Лизинг позволяет уменьшить налоговую базу предприятия, потому что все платежи по договору лизинга включены в покупную цену, поэтому налог на прибыль снижается.

2. Возмещению подлежит вся сумма НДС по контракту.

3. В результате ускоренной амортизации предмета лизинга сумма налога на недвижимость уменьшается в 3 раза.

4. Нет необходимости получать оборотные средства от производственного процесса организации.

5. Лизинг позволяет минимизировать уровень задолженности предприятия и улучшает структуру бухгалтерского учета.

При оформлении аренды важны благоприятная кредитная история, прибыльность бизнеса, а также срок эксплуатации – он должен быть более 1 года с момента регистрации.

Юридическим лицам для заключения договора финансового лизинга необходимо предоставить пакет документов, которые подлежат экспертной оценке.

Документы можно разделить на две категории: юридические (устав, устав, документы о назначении директора и т. Д.) И финансовые, необходимые только в определенных случаях (отчет о прибылях и убытках, расчетные счета, долговые обязательства и т. Д.). Лизинг для продуктов Extra line не требует финансовой отчетности.

Вы можете отправить заявку на лизинг в SBBOL.

После подачи заявки вы получите Реальный счет в системе E-leasing. Весь процесс сделки будет осуществляться удаленно: от сбора пакета документов до подписания договора лизинга и договора купли-продажи.

Условия программ и порядок аренды могут отличаться в зависимости от продукта. Стандартная схема регистрации предполагает четкий алгоритм последовательных действий, который включает:

1. Выбор конкретного объекта аренды, поставщика и арендодателя.

2. Подача заявки и необходимых документов в лизинговую компанию.

3. Оценка арендодателем возможности регистрации сделки. В этом случае лизинговая компания анализирует финансовую отчетность предприятия (если это юридическое лицо) и общую платежеспособность с учетом основных характеристик арендуемого объекта.

4. После утверждения заявки арендодатель заключает с заказчиком договор финансовой аренды. При этом арендодатель оформляет договор с официальным поставщиком объекта аренды (автомобили, спецтехника и т. Д.).

5. Авансовый платеж от арендатора. В этом случае арендодатель оплачивает поставщику полную стоимость арендованного актива по сделке.

6. Поставщик передает арендодателю предмет аренды вместе со всей технической и правоустанавливающей документацией.

7. После этого объект становится собственностью арендатора напрямую.

8. Затем объект регистрируется. Если транспортные средства взяты в аренду, регистрация также производится в ГИБДД.

9. При регистрации арендодатель указывается как собственник, а арендатор – как бенефициарный собственник.

10. При прекращении аренды арендодатель передает арендатору все права на арендованный актив.

Оцените статью
Добавить комментарий